В начале 90-х годов в одном профессиональном издании были опубликованы результаты социологического опроса, проведенного в США. Сама постановка вопроса заставляла серьезно задуматься – Кто отвечает за Ваше пенсионное обеспечение: Государство, работодатель или сам гражданин? Законопослушные американцы в своем большинстве уверенно ответили, что самостоятельно должны заботиться об уровне своего пенсионного обеспечения.

Позже, в докладе Всемирного банка «Предупреждение всемирного кризиса старения», были опубликованы любопытные цифры – лишь 40% населения земного шара охвачены формальными системами социального обеспечения. Остальные, а это большинство жителей Африки и Азии, продолжают жить расширенными семьями, когда дети обеспечивают пропитание стариков.

В развитых странах, по мере развития процессов урбанизации, институт семьи стал претерпевать существенные изменения. Дети ехали учиться в города, затем оставались там работать, Дети детей, тоже учились, снимали отдельные квартиры, переезжали в другие города. А старики оставались одни, продолжая по мере сил самостоятельно обеспечивать себя - продолжая работать и содержа натуральное хозяйство. В результате, люди преклонного возраста оставались один на один со старостью и бедностью.

Брошенные старики – позор нации, а поскольку одной из функций государства является перераспределение средств, то в рамках борьбы с бедностью в старости начали создаваться и активно развиваться многообразные институты социальной защиты.

В конце позапрошлого века Бисмарк ввел налог на доходы работающих, а собранные средства использовал на выплату пособий армейским ветеранам. Это стало рождением системы социального страхования, обязательной по своему характеру и основанной на принципе перераспределения налогов. После первой мировой войны, в большинстве развитых стран было принято законодательство, устанавливающее правила государственного пенсионного обеспечения. В основу был положен принцип перераспределения средств между поколениями (pay-as-you-go), в рамках которого работающие отчисляли часть своих доходов в пользу нетрудоспособных лиц. Роль государства сводилась к установлению правил игры и контролю за их исполнением.

Однако, каждое новое поколение пенсионеров оказывалось недовольным размером своих назначаемых пенсий. И хотя политики постоянно принимали законы, направленные на повышение размеров пенсий, пенсионному обеспечению постоянно не хватало финансовых ресурсов. Исследования показали, что средняя продолжительность жизни во второй половине 20 века стала стремительно расти. Процессам стариения населения способствовало общее повышение качества жизни, совершенствование системы здравоохранение и победа над целым комплексом ранее смертельных и неизлечимых болезней. Существенно изменяется демографическая структура населения, доля пенсионеров постоянно и неуклонно возрастает.

Ответом на этот вызов времени явилось внедрение в ряде стран накопительных элементов пенсионного обеспечения. Накопительный принцип предполагает уплату пенсионных взносов, инвестирование этих средств на финансовых рынках с целью прироста и затем выплату пенсий с учетом полученного инвестиционного дохода. Известно множество форм и схем организации накопительного пенсионного обеспечения, где-то пенсионные накопления являются обязательными элементами, где-то добровольными.

Отмечена глобальная закономерность – в странах где снижается (или относительно низкий) коэффициент замещения по обязательным системам социального страхования – активно развиваются дополнительные пенсионные системы, основанные на накопительном принципе. Вакуума не бывает – люди хотят и на пенсии сохранить привычный уровень жизни и доходов.

В России в течении 90-х годов происходило неуклонное снижение размеров государственных пенсий. Одновременно росла дифференциация населения по уровню доходов, стал формироваться средний класс - высокооплачиваеые категории граждан с уровнем доходов существенно выше средних доходов по стране. По состоянию на 2001 год средний размер государственной пенсии составляет 30-40 % от среднего размера заработной платы по стране. В этих условиях появился спрос на дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение..

Негосударственное пенсионное обеспечение ориентировано на граждан чей ежемесячный уровень дохода покрывает не только минимальные потребности, но позволяет отложить часть доходов на будущее. Граждане получили возможность планировать уровень своего будущего пенсионного обеспечения. В соответствии с пенсионным договором определяется порядок уплаты пенсионных взносов, порядок формирования пенсионных накоплений и схем пенсионных выплат. При достижении пенсионного возраста или оснований, дающих право на пенсионное обеспечение, гражданин оформляет негосударственную пенсию. НПФ как правило выплачивает пожизненные пенсии или пенсии в течение длительного срока (например 5-10 лет).

Сформирована система государственного регулирования и контроля за деятельностью НПФ, разработана комплексная нормативная база негосударственного пенсионного обеспечения. И хотя НПФ еще не стали привычным институтом для обывателей, появилась надежда и реальный механизм самообеспечения граждан в старости.