В России вводится уголовная ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций
Уголовная ответственность за фальсификацию отчетности финансовых организаций вводится в России со 2 августа, теперь за подделку документов грозит лишение свободы сроком до 4 лет. Поправки в Уголовный кодекс, которые уже много лет лоббировал ЦБ, были приняты Госдумой и подписаны президентом РФ в июле. Под действие новых поправок подпадают и негосударственные пенсионные фонды, пишет Финмаркет.
Регулятор не раз говорил, что подделку документов финансовых организаций невозможно предотвратить только надзорными мерами и настаивал на уголовном наказании для менеджеров, занимающихся фальсификацией отчетности. Под действие новых поправок подпадают банки, страховые компании, НПФ, микрофинансовые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, управляющие компании, клиринговые организации, кредитные потребительские кооперативы.
Поводом для возбуждения уголовного дела о фактах фальсификации отчетности будут служить только те материалы, которые направит Банк России или конкурсный управляющий финансовой организации. Наказание грозит лицам, которые внесли в документы заведомо неполные или недостоверные сведения о сделках, обязательствах, имуществе или финансовом положении организации и тем самым скрыли признаки банкротства или основания для отзыва (аннулирования) у этой организации лицензии и (или) назначения временной администрации. Подделка документов финансовой организации влечет за собой штраф в размере от 300 тыс. до 1 млн руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 2 до 4 лет, либо принудительные работы на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового. Поправки также предусматривают лишение свободы на срок до 4 лет с невозможностью занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.